目录
第1章 Excel在财务管理中应用的方法
本章内容提要
本章重点掌握Excel工具
1.1 Excel应用的步骤
1.2 建立工作表前的准备工作
1.2.1 Excel窗口简介
1.2.2 准备工作簿
1.3 数据表分析方式
1.3.1 设计数据表格式
1.3.2 采集数据
1.3.3 编辑工作表
1.4 图形分析方式
1.4.1 图表类型
1.4.2 建立图表
1.4.3 编辑图表
1.4.4 打印图表
1.5 用PowerPoint展示分析结果
1.5.1 展示分析数据
1.5.2 展示分析图表
实践练习题
第2章 函数、 公式与宏的使用
本章内容提要
本章重点掌握Excel工具
2.1 函数
2.1.1 函数的基本结构
2.1.2 参数和函数值的类型
2.1.3 函数的嵌套
2.1.4 函数的类型
2.1.5 如何使用函数
2.2 公式
2.2.1 公式的组成
2.2.2 公式的输入
2.2.3 单元格的引用
2.3 宏与VBA
2.3.1 录制宏
2.3.2 运行宏
2.3.3 编辑宏
2.3.4 认识VBA
2.3.5 了解VBA命令结构
实践练习题
第3章 资金时间价值
本章内容提要
本章重点掌握Excel工具
3.1 使用现金流量时间价值函数
3.1.1 使用年金终值函数FV()
3.1.2 使用年金现值函数PV()
3.1.3 使用等额还款额函数PMT()
3.1.4 使用年金中的本金函数PPMT()
3.1.5 使用年金中的利息函数IPMT()
3.1.6 使用利率函数RATE()
3.1.7 使用计息期函数NPER()
3.2 Excel资金时间价值模型分析
3.2.1 资金时间价值案例
3.2.2 Excel资金时间价值模型
实践练习题
第4章 风险与收益分析
本章内容提要
本章重点掌握Excel工具
4.1 风险与收益分析业务场景
4.2 Excel单一资产的风险与收益计量模型
4.2.1 单一资产风险与收益计量方法
4.2.2 单一资产风险收益计量模型
4.3 Excel投资组合的风险和收益模型
4.3.1 投资组合的风险与收益计量方法
4.3.2 投资组合的风险与收益计量模型
实践练习题
第5章 企业财务分析与评价
本章内容提要
本章重点掌握Excel工具
5.1 财务分析业务概述
5.1.1 财务分析业务场景
5.1.2 利用Excel进行财务分析的步骤
5.1.3 Excel财务分析主界面的制作
5.1.4 用Microsoft Query获取分析数据
5.2 Excel财务报表比较分析
5.2.1 财务报表比较分析内容
5.2.2 财务报表比较分析模型
5.3 Excel财务指标分析
5.3.1 财务指标分析内容
5.3.2 财务指标分析模型
5.4 Excel杜邦分析
5.4.1 杜邦分析内容
5.4.2 杜邦分析模型
5.5 企业经营决策中的雷达图分析
5.5.1 雷达图分析方法概述
5.5.2 建立经营决策分析模型
实践练习题
第6章 投资决策分析
本章内容提要
本章重点掌握Excel工具
6.1 投资决策业务场景分析
6.2 Excel投资决策函数
6.2.1 净现值类函数
6.2.2 内含报酬率类函数
6.3 Excel折旧对比分析
6.3.1 折旧方法分析
6.3.2 折旧函数分析
6.3.3 折旧函数对比分析模型
6.4 Excel投资决策分析
6.4.1 投资决策方法分析
6.4.2 投资决策一般方法模型
6.4.3 考虑不同折旧方法的投资决策模型
6.5 投资特殊问题——固定资产更新决策模型
6.5.1 固定资产的平均年成本决策法
6.5.2 Excel固定资产更新决策模型
6.5.3 利用模型进行分析
6.6 Excel投资风险分析
6.6.1 投资风险分析
6.6.2 投资风险分析模型
6.6.3 模型的改进
实践练习题
第7章 筹资决策
本章内容提要
本章重点掌握Excel工具
7.1 筹资决策业务场景分析
7.2 与筹资有关的函数
7.2.1 内含报酬率函数IRR()
7.2.2 CUMPRINC()函数
7.2.3 计算累计利息CUMIPMT()函数
7.2.4 FVSCHEDULE()函数
7.3 Excel资金成本计量
7.3.1 长期借款成本计量模型
7.3.2 债券资本成本计量模型
7.3.3 普通股成本计量模型
7.3.4 留存收益成本计量模型
7.3.5 公司综合资本成本测算模型
7.4 Excel长期贷款筹资分析
7.4.1 建立长期贷款基本模型
7.4.2 运用模型运算表进行贷款影响因素分析
7.4.3 进行最佳贷款方案决策
7.4.4 建立复杂的贷款筹资偿还分析模型
实践练习题
第8章 全面预算编制
本章内容提要
本章重点掌握Excel工具
8.1 全面预算业务场景分析
8.1.1 预算管理内容
8.1.2 各项预算间的关系
8.1.3 预算管理的业务场景
8.2 Excel业务预算编制
8.2.1 业务预算编制内容分析
8.2.2 销售预算模型
8.2.3 生产预算模型
8.2.4 直接材料预算模型
8.2.5 直接人工预算模型
8.2.6 制造费用预算模型
8.3 Excel财务预算编制
8.3.1 财务预算编制内容分析
8.3.2 产品成本预算模型
8.3.3 销售费用预算模型
8.3.4 管理费用预算模型
8.3.5 财务费用预算模型
8.3.6 现金预算模型
实践练习题
第9章 销售预测与利润规划
本章内容提要
本章重点掌握Excel工具
9.1 销售预测与利润规划业务场景分析
9.1.1 销售预测
9.1.2 利润规划
9.1.3 销售情况分析
9.2 Excel企业销售情况分析
9.2.1 创建销售分布数据地图
9.2.2 编辑数据地图
9.2.3 修饰地图
9.2.4 标识地图
9.3 Excel销售收入预测
9.3.1 销售收入预测模型
9.3.2 预测函数
9.3.3 销售收入趋势预测模型
9.3.4 因果分析
9.4 Excel利润规划
9.4.1 分析规划求解问题
9.4.2 建立规划求解模型
9.4.3 变更规划求解条件
9.4.4 输出规划求解报表
实践练习题
参考文献
文摘
前 言
《Excel财务管理建模与应用》是“Excel财务建模系列”之一。本书以财务管理业务场景为主线， 在简要介绍财务管理业务知识的基础上， 重点讲解利用Excel工具完成相关财务管理业务的建模和操作处理。
本书内容按照由浅入深、 由简入繁的顺序来组织， 便于读者阅读。全书共分9章， 各章的主要内容如下。
第1章“Excel在财务管理中应用的方法”介绍了在财务管理中如何利用Excel工具构建模型， 输入、 编辑数据， 计算、 使用图表及PPT展示的过程。其目的是让读者对Excel在财务管理中的应用过程有一个全面的理解。
第2章“函数、 公式与宏的使用”简要介绍了Excel的函数、 公式、 宏与VBA的基础知识， 这些是后续应用Excel构建财务管理模型进行业务决策和分析的基础。
第3章“资金时间价值”主要介绍了利用资金时间价值函数进行分析的方法， 其中还穿插介绍了利用表单控件输入数据的方法。
第4章“风险与收益分析”主要介绍了在单一投资和组合投资两种情况下利用Excel工具进行风险分析和收益分析的方法。
第5章“企业财务分析与评价”介绍了利用Excel进行企业财务分析的方法， 以及利用Excel进行财务分析的模型， 包括财务报表比较分析模型、 财务指标分析模型、 杜邦分析模型和利用雷达图进行经营决策分析模型。
第6章“投资决策分析”介绍了利用Excel进行投资决策的方法， 讲解了Excel投资决策中涉及的函数， 以及投资决策模型的构建， 包括折旧对比分析模型、 投资决策分析模型、 固定资产更新决策模型和投资风险分析模型。
第7章“筹资决策”介绍了利用Excel进行筹资决策的方法， 讲解了Excel在筹资决策中涉及的函数， 以及利用Excel构建筹资决策的模型， 包括资金成本计量模型和长期贷款筹资分析模型。
第8章“全面预算编制”介绍了利用Excel完成预算表编制的方法， 讲解了Excel全面预算模型的构建， 分为主要业务预算模型和财务预算模型。
第9章“销售预测与利润规划”介绍了利用Excel进行企业销售情况分析的方法， 建立销售收入预测模型及利润规划求解模型的方法。
本书由首都经济贸易大学王海林教授、 华为技术有限公司张玉祥高级工程师共同编著。感谢首都经济贸易大学的研究生王菲、 张倩、 孟珂羽、 张青、 段彩艳在财务管理模型资料收集方面所做的工作， 感谢香港大学的张智立在部分章节的模型验证方面所做的工作。
本书难免存在不足和疏漏之处， 希望读者不吝赐教， 提出批评指正。
编著者2014年9月于北京
内容简介
本书以财务管理的业务场景为主线， 在简要介绍财务管理业务知识的基础上， 重点讲解利用Excel工具完成相关财务管理业务的建模和处理。本书按照财务管理工作的内容选择讲解的业务， 按照财务管理业务流程组织教材的内容结构， 按照场景化过程描述具体的操作过程， 使讲解的内容更贴近读者的实际业务， 便于理解和应用。
编辑推荐
本书特色：（1）贴近实际,基于财会业务场景描述具体的操作过程；
（2）图、表、文并茂，既便于学习模仿，又易于理解；
（3）结合业务案例讲解Excel应用，使读者有身临其境的感觉，学以致用；
（4）在业务选取上不追求“罗列式的全面”，而追求“透彻型的精炼”，突出重点；
（5）内设二维码，可以扫描查看多媒体资料。
作者/译者/编者简介
王海林，首都经济贸易大学会计学院教授。多年来，一直从事财务管理、计算机财务管理、会计信息系统、计算机审计领域的教学和研究。
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